En 2025 tuve una ganancia de más de $800,000 pesos invirtiendo en acciones en la bolsa de valores.
Acabo de presentar mi declaración anual de impuestos este mes de abril y te voy a revelar cuántos impuestos pagué por esa ganancia.
Impuestos
Primero tenemos que entender cómo funcionan los impuestos para los empleados y para los negocios.
El SAT administra una tarifa que es progresiva, en donde mientras más ganas más vas a pagar, te lo voy a mostrar en una tabla.
Vemos que el impuesto comienza en un 2%, luego va subiendo a un 6%, a un 10%, a un 16%, a un 21% y hasta la tasa máxima que podría ser 35%.
Esto es de manera progresiva, eso quiere decir que por ejemplo, por tus primeros $10,000 pesos vas a estar pagando el 2% de impuesto, luego entre $10,000 y $86,000 pesos vas a estar pagando el 6% y así sucesivamente.
Hasta que si ya tienes un ingreso de más de $5 millones de pesos vas a estar pagando el 35% sobre ese excedente.
Y al final se pondera el costo.
En la tabla que te compartí puedes ver ejemplos de ingresos anuales y cuánto pagarías de impuesto.
Por ejemplo, alguien que gana $120,000 pesos al año la tasa efectiva de impuesto es del 7.29%.
Esto aplica para personas y para empresas.
Ten en cuenta que este impuesto se paga mensualmente, si eres asalariado en tu nómina te descuentan los impuestos y si eres emprendedor también mensualmente vas a estar pagando los impuestos.
Y hay maneras de reducir este impuesto por medio de la deducción de gastos.
En el caso de los empleados pueden ser las deducciones personales del artículo 151 de la ley del impuesto sobre la renta.
Y en el caso de los emprendedores pueden meter gastos para la operación necesaria de su negocio con la factura correspondiente.
¿Cuánto impuesto se paga en la bolsa de valores?
Aquí la historia es muy diferente, todo viene fundamentado en el artículo 129 de la ley del impuesto sobre la renta.
Al vender acciones en México se va a pagar el 10% sobre la ganancia real obtenida.
Esto se calcula con tu costo de compra, se actualiza con la inflación y eso hace que pagues menos impuestos al final sobre la ganancia que tienes.
La declaración por tus ganancias en las acciones que vendes la debes pagar una vez al año en tu declaración anual que haces en el mes de abril.
Por ejemplo, yo en abril hice mi declaración de todo lo que gané en acciones en 2025.
Debes tomar en cuenta que, al considerar la inflación, tu tasa de efectiva de impuesto en las acciones siempre va a ser menos del 10%.
En la imagen anterior puedes leer un ejemplo práctico de lo que te hablo, comprando un total de $100,000 pesos en acciones.
Vamos a suponer que las compraste en enero de 2021 y las vendiste en enero de 2024 en $150,000 pesos.
Entonces hubo una inflación en esos 3 años del 15% en total.
Por lo cual tu costo promedio se va a actualizar, tu invertiste $100,000 pesos, pero de 2021 eso ya equivale con la inflación a que en 2024 sean $115,000 pesos.
Entonces, al restar los $150,000 pesos de la venta que hiciste, menos los $115,000 que es tu costo actualizado con la inflación, te queda tu ganancia real gravable.
Sobre lo que te van a cobrar impuestos que es de $35,000 pesos.
Y ya sobre eso te van a calcular el 10%, que equivale un impuesto de $3,500 pesos, que equivale a una tasa efectiva del 7%.
Es un instrumento que fiscalmente es muy eficiente, la compra de acciones en la bolsa de valores en México.
Acciones que he vendido
Ahora sí vamos a ver mi caso concreto, para ver de dónde salen esos más de $800,000 pesos que gané en acciones que vendí en 2025.
Las 6 acciones que vendí fueron Airbnb, Google, Meta, Netflix, Schwab y Shopify.
Puedes ver en la tabla que en la primera columna está el precio que me costó, en total mi inversión fue de $768,000 pesos.
Y estas acciones las compré algunas en 2022, otras en 2023 y la gran mayoría lo compré en 2024 y para 2025 las vendí todas.
Entonces, con base a la inflación y con base a la constancia que me da la casa de bolsa que en ese caso era Actinver, viene el costo promedio actualizado.
Esto es lo que valen al día de la venta en 2025, el monto es mayor porque se actualizó con la inflación.
Luego, viene el ingreso por venta.
Que es en cuánto vendí las acciones, por ejemplo, Airbnb la vendí en $221,000 cuando yo invertí $173,000, Google la vendí en $300,000 pesos y yo invertí $160,000 y así con cada acción que ves en la tabla.
Aquí viene la ganancia que tuve en cada acción, la ganancia real.
Que ya sumando todas las ganancias de estas 6 acciones da un total de $865,499 pesos, pero recuerda que esa ganancia se ajusta, la misma casa de bolsa te lo va a calcular.
Para determinar la ganancia fiscal sobre la que vas a pagar el impuesto.
Entonces, puedes ver que la ganancia fiscal es menor a la ganancia real, por ese ajuste inflacionario que tiene.
Y la ganancia que el SAT va a tomar en cuenta para cobrarme el impuesto después de ganar $875,000 pesos van a ser de $789,000 pesos.
Sobre eso calcularon el 10% y pagué $78,967 pesos de impuestos.
Constancia de la casa de bolsa
Y por supuesto estos números no me los estoy inventando, te voy a compartir la constancia oficial que me dio la casa de bolsa para que lo vean.
En la información efectivamente vienen las acciones que te comenté, los montos de las ganancias y los montos de la venta.
La constancia dice ganancia fiscal por enajenación de acciones $789,000 pesos.
Ejemplo real
Te voy a resumir todo en una tabla para que veas mi ejemplo real.
Te explico rápidamente, compré $768,787 pesos en acciones entre 2022 y 2024, vendí todas esas acciones por $1.6 millones en 2025, la inflación acumulada promedio de ese periodo fue de 9.86% y el ajuste por la inflación en el precio de compra fue de $75,000 pesos.
Por lo cual, mi ganancia real gravable fue de $789,676 pesos y sobre la cual pague el impuesto.
Y de esta cantidad pagué el 10% de impuesto que fue $78,968 pesos.
Quiere decir que la tasa efectiva que pagué de impuestos fue del 9.12%, menos del 10%.
Te voy a mostrar en otra tabla la comparación de impuestos invirtiendo en la bolsa con un empleo o un negocio.
Como puedes ver en el primer ejemplo viene lo de la bolsa de valores que ya te lo expliqué.
Ahora veamos cómo funcionan los impuestos cuando es por medio de empleo o negocio suponiendo que hubiera ganado esa misma cantidad con la tasa de interés más alta que es del 35%.
Para que una persona tuviera que pagar el mismo impuesto que yo tendría que ganar $1.2 millones de pesos.
Para que al pagar el 35% de impuesto que son $423,000 pesos le quedarán una ganancia libre de impuestos de $786,000 pesos.
Es decir, la persona que estaba en el negocio o en el trabajo tuvo que ganar extra para terminar con la misma ganancia que yo $344,000 pesos adicionales.
Es por eso que la bolsa de valores es de los mejores instrumentos para generar riqueza en el largo plazo.
Se paga muy poco impuesto, porque el impuesto se paga nada más una vez al año en tu declaración anual, no te hace ninguna retención.
Y porque es impuesto con estrategias fiscales lo puedes incluso postergar.
Por ejemplo, si tienes algunas acciones que a lo mejor las tienes en pérdida podrías considerar venderlas para amortizar esas pérdidas contra las ganancias.
Pero si te recomiendo acercarte con un contador para que te asesore mucho mejor con eso.
Mi curso de la bolsa
Recuerda que invertir en acciones es algo complejo, hay que saber analizarlas porque sí tienen riesgo también.
Puedes perder dinero.
Yo ya tengo muchos años invirtiendo en bolsa, a esto me dedico y la verdad es que me ha ido bastante bien.
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